Финансовый учёт, планирование, контроль

В основе финансового учёта лежит план счетов и двойная запись.
Учёт сбалансированный (сумма балансов всех счетов = 0), деньги движутся между счетами (счетоводство).
Принцип двойной записи и гибкий план счетов, делают программу универсальным и понятным инструментом финансового учёта подходящим для бизнеса любого вида и размера.
Этот модуль является базой для создания финансовых отчетов.

Отчёт Баланс

Баланс – главный отчёт в системе. Отчёт показывает, на что расходуются вложенные в бизнес деньги, откуда возникает прибыль и убытки, как возвращаются инвестиции.

Учет мультивалютный. Счета могут быть в USD, EUR и RUB.
Курсовые разницы подсчитываются автоматически и отражаются на специальных счетах.
Баланс может быть посчитан на прошедшую дату.
Проводки загружаются и разносятся счетам в полуавтоматическом режиме, из банк-клиентов и информации из модуля Заявки на оплату.
Есть подобный отчёт – Баланс по месяцам, где по каждому счёту/группе строится график, на котором показано как менялся баланс во времени.

Карточка счёта

Для просмотра движений по счёту (группе счетов) предназначен отчёт Карточка счёта.



В отчете показывается приход-расход по счёту (проекту).

Финансовое планирование

На каждый проект может быть написан и утвержден Финансовый План Проекта (ФПП).
Финплан позволяет оценить эффективность проекта и принять решение о его реализации.
В случае отклонения от бюджета, финпланы корректируются и утверждаются заново.
В базе хранятся все версии финпланов, одна «утверждённая» остальные «устаревшие».

ФПП может быть создан на проект, который является статьёй административных расходов (аренда офиса, содержание автомобиля, связь и т.д.).
Это удобно для прогнозирования и контроля расходов.

Финплан обычно пишется руководителем проекта и утверждается несколькими ответственными сотрудниками (директор проекта, финансовая и юридическая служба,
исполнительный директор). Состав ответственных сотрудников и очередность подписания легко изменяются.

Обычно ФПП утверждается на основании ключевых финансовых показателей.
Состав показателей, формулы для расчёта быстро меняются.
Также, расчёты могут меняться в зависимости от типа проекта или от даты договора или от чего угодно ещё.

Посмотреть, насколько ФПП соответствуют реальности, принять решение об обновлении финплана, позволяет отчёт Бюджет проектов.

Контроль расходов

Все приходы и расходы денежных средств относятся к какому-либо проекту.
На исходящие платежи обязательно создаются Заявки на оплату.

Каждая заявка утверждается ответственными сотрудниками – участниками Рабочей группы проекта.
В нашем случае – Директор проекта, Финансовый директор, Исполнительный директор.
Так происходит контроль над расходом средств и контроль на соответствие финплану.

Здесь же сотрудник, имеющий доступ к заявкам этого проекта, может контролировать исполнение заявки.
Это удобно, так как не надо бегать или писать сообщения, пробивая платеж.
Кроме того, заявки на оплату используются для разнесения проводок экспортированных из банк-клиентов или созданных вручную.

Заявки могут создаваться заранее (например, за неделю или за месяц), заявку можно создать на ожидаемый приход.
Это можно использовать для оперативного планирования.

План-факт анализ

Для отслеживания состояния проекта, контроля исполнения финплана, сопоставления запланированного и фактического движение денег (план-факт анализ), предназначена Финансовая модель проекта.

Тот же отчёт в браузере.

CashFlow и другие XL-отчёты

CashFlow – сводный отчёт в формате excel, в который, выгружаются из базы «сырые» данные, по реальному и запланированному движению средств.
Затем данные в excel обрабатываются, фильтруются, строятся графики и прочее.
Отчёт, прогнозирует кассовые разрывы, показывает ожидаемую прибыль и убытки, вложения и их возврат, а также время завершения последних проектов и так далее.




Конечно, эти данные можно фильтровать и суммировать, строить графики и диаграммы, создавать сводные таблицы. В общем, вся мощь excel в вашем распоряжении.

Таких excel-отчётов множество – Реестр договоров поставки, Движение денежных средств, Финпланы (итоги по месяцам) и так далее.